Tiêu đề TC00068. Bài giảng Tài chính cá nhân 2025.pdf ✅

LỜI NÓI ĐẦU Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường phát triển mạnh mẽ, cùng với quá trình hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng, mỗi cá nhân không chỉ đóng vai trò là người tiêu dùng, người lao động mà còn là những nhà quản lý tài chính của chính mình. Việc hiểu biết và vận dụng kiến thức tài chính cá nhân trở thành một kỹ năng thiết yếu, góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống, khả năng độc lập tài chính và bảo đảm an sinh bền vững cho từng người trong xã hội. Học phần Tài chính cá nhân được xây dựng nhằm cung cấp cho sinh viên ngành Tài chính – Ngân hàng những kiến thức nền tảng và kỹ năng thiết thực để lập kế hoạch, quản lý và ra quyết định tài chính hiệu quả trong suốt vòng đời cá nhân. Thông qua học phần này, sinh viên sẽ có cơ hội tiếp cận với các khái niệm, nguyên tắc và công cụ quan trọng trong quản lý thu nhập, chi tiêu, tiết kiệm, đầu tư và hoạch định tài chính tương lai. Bài giảng gồm 05 chương, được biên soạn dựa trên Giáo trình “Tài chính cá nhân” của Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (2023) của chủ biên PGS.TS Đỗ Hoài Linh và các tài liệu khác từ tạp chí chuyên ngành, đồng thời có điều chỉnh và bổ sung phù hợp với định hướng đào tạo thực tiễn tại Trường Đại học Lao động – Xã hội:  Chương 1: Lập kế hoạch tài chính cá nhân  Chương 2: Quản lý dòng tiền cá nhân  Chương 3: Chiến lược tiêu dùng thông minh và các sản phẩm tài chính  Chương 4: Chiến lược đầu tư cá nhân  Chương 5: Kế hoạch hưu trí Thông qua nội dung bài giảng, sinh viên sẽ hiểu rõ vai trò của quản trị tài chính cá nhân trong cuộc sống hiện đại; Biết cách thiết lập mục tiêu tài chính ngắn hạn và dài hạn; Lựa chọn và sử dụng các công cụ tài chính phù hợp với điều kiện cá nhân; Phân tích và đưa ra các quyết định tiêu dùng, đầu tư, tiết kiệm và bảo hiểm hợp lý. Bài giảng được biên soạn công phu với sự tham gia của các giảng viên giàu kinh nghiệm thuộc Bộ môn Tài chính – Ngân hàng:  ThS. Nguyễn Thị Kim Oanh – Phó Trưởng bộ môn Tài chính – Ngân hàng  ThS. Lê Quang Trung – Giảng viên Bộ môn Tài chính – Ngân hàng Chúng tôi kỳ vọng rằng bài giảng sẽ là tài liệu học tập hữu ích, hỗ trợ sinh viên không chỉ trong quá trình học tập tại trường mà còn trong thực tiễn cuộc sống tài chính cá nhân sau này. Trân trọng!
MỤC LỤC CHƯƠNG 1: LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH CÁ NHÂN ........................................................1 1.1 Các yếu tố ảnh hưởng tới mục tiêu và quyết định tài chính cá nhân................................1 1.1.1 Các yếu tố vĩ mô (bên ngoài) ....................................................................................1 1.1.2 Vòng đời và tình trạng cá nhân (yếu tố nội tại).........................................................7 1.2 Mục tiêu tài chính cá nhân..............................................................................................10 1.2.1 Các loại mục tiêu tài chính cá nhân.........................................................................10 1.2.2 Nguyên tắc khi thiết lập mục tiêu tài chính cá nhân................................................13 1.3 Quy trình lập kế hoạch tài chính cá nhân .......................................................................19 1.3.1 Xác định hiện trạng tài chính cá nhân .....................................................................19 1.3.2 Xác định mục tiêu tài chính cá nhân .......................................................................25 1.3.3 Xây dựng các giải pháp thực hiện mục tiêu ............................................................26 1.3.4 Xây dựng các giải pháp dự phòng (kế hoạch dự phòng).........................................30 1.3.5 Thực hiện kế hoạch (triển khai kế hoạch tài chính).................................................32 1.3.6 Đánh giá và điều chỉnh kế hoạch.............................................................................33 CHƯƠNG 2: QUẢN LÝ DÒNG TIỀN CÁ NHÂN ................................................................39 2.1 Xây dựng kế hoạch quản lý dòng tiền cá nhân...............................................................39 2.1.1 Nội dung quản lý dòng tiền cá nhân........................................................................39 2.2 Báo cáo tài chính cá nhân...............................................................................................45 2.2.1. Bảng cân đối kế toán cá nhân (Personal Balance Sheet)........................................46 2.2.2 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cá nhân (Personal Cash Flow Statement) ....................47 2.2.3. Các chỉ số tài chính cá nhân (Personal Financial Ratios).......................................49 2.3. Thiết lập kế hoạch ngân sách tài chính cá nhân ............................................................50 2.3.1. Quy trình xây dựng ngân sách tài chính cá nhân....................................................51 2.3.2. Kỹ năng quản lý dòng tiền và thực hiện kế hoạch tài chính...................................53 CHƯƠNG 3: CHIẾN LƯỢC TIÊU DÙNG THÔNG MINH VÀ CÁC SẢN PHẨM TÀI CHÍNH .....................................................................................................................................63 3.1 Chiến lược tiêu dùng cá nhân .........................................................................................63 3.1.1 Lập kế hoạch tiêu dùng cá nhân ..............................................................................64 3.1.2 Nghiên cứu trước khi ra quyết định tiêu dùng.........................................................67 3.1.3 Những cảnh báo trong quá trình tiêu dùng cá nhân.................................................69 3.2 Các sản phẩm tín dụng cá nhân ......................................................................................72 3.2.1 Lập kế hoạch sử dụng tín dụng ngân hàng ..............................................................72 3.2.2. Chiến lược sử dụng sản phẩm tín dụng giáo dục....................................................73 3.2.3. Chiến lược sử dụng sản phẩm tín dụng mua nhà....................................................74 3.2.4 Chiến lược sử dụng sản phẩm tín dụng mua xe.......................................................78
4 3.2.5 Chiến lược sử dụng thẻ tín dụng..............................................................................81 3.3 Quản lý tài sản ................................................................................................................83 3.3.1 Quản lý rủi ro...........................................................................................................83 3.3.2 Bảo hiểm phi nhân thọ.............................................................................................86 CHƯƠNG 4: CHIẾN LƯỢC ĐẦU TƯ CÁ NHÂN ...............................................................93 4.1 Hệ thống thuế hiện hành đối với tài sản cá nhân............................................................94 4.2 Chiến lược đầu tư tài sản cố định .................................................................................101 4.2.1 Lập kế hoạch đầu tư tài sản ...................................................................................101 4.2.3 Thực hiện đầu tư....................................................................................................105 4.3 Chiến lược đầu tư tài sản tài chính ...............................................................................108 4.3.1 Chiến lược đầu tư sản phẩm tiết kiệm ngân hàng..................................................108 4.3.2 Chiến lược đầu tư Trái phiếu .................................................................................111 4.3.4 Chiến lược đầu tư Quỹ tương hỗ ...........................................................................119 4.3.5 Chiến lược đầu tư sản phẩm bảo hiểm nhân thọ....................................................121 CHƯƠNG 5: KẾ HOẠCH HƯU TRÍ....................................................................................129 5.1 Lập kế hoạch hưu trí.....................................................................................................130 5.1.1. Phân tích hiện trạng tài chính ...............................................................................130 5.1.2. Dự tính chi tiêu cho thời kỳ hưu trí ......................................................................132 5.2 Thực hiện kế hoạch hưu trí...............................................................................................136 5.2.1 Xây dựng danh mục đầu tư....................................................................................136 5.2.2 Xác lập quyền thừa kế và tận dụng các ưu đãi về thuế..........................................143